美國證交會(SEC)和華爾街大行高盛7月15日宣布雙方達成和解，以結(jié)束4月16日以來懸而未決的高盛“欺詐門”丑聞。高盛將支付5.5億美元和解費，被美國證交會稱為華爾街歷史上最昂貴的罰款。

　　高盛“欺詐門”

　　和解費創(chuàng)紀(jì)錄

　　美國證交會7月15日宣布，高盛公司將支付5.5億美元，并大幅改善其業(yè)務(wù)操守，以了結(jié)美國證交會4月16日指控高盛在次級抵押貸款衍生產(chǎn)品交易中，誤導(dǎo)投資者的不正當(dāng)行為。

　　在這5.5億美元和解費中，3億美元作為罰款支付給美國財政部，其他2.5億美元將通過公平基金分配，賠償受害的投資者。美國證交會稱之為華爾街歷史上規(guī)模最大的一次性公司罰款。

　　美國證交會執(zhí)行部主任羅伯特·庫扎米15日說：“此次和解是給華爾街的一次嚴(yán)厲的教訓(xùn)，這里沒有過于復(fù)雜的產(chǎn)品，無需過于精明的投資者，如果一個企業(yè)違反了誠信和公平交易的基本原則，就要付出沉重的代價。”

　　美國證交會執(zhí)法部副主任洛林·賴斯納表示：“這次對金融大鱷的訴訟和今天的和解，向大眾發(fā)出一個明確的信息，那就是半真半假的欺騙和謊言是不能容忍的，證券市場的誠信取決于所有市場參與者堅持不懈地秉承真實和誠信的原則”。

　　美國證交會4月16日在紐約南區(qū)聯(lián)邦法院向高盛提出民事訴訟，指被告于2007年在經(jīng)銷關(guān)于一種次貸合成抵押債務(wù)憑證ABACUS 2007-ACI的CDO時，未能向投資者披露有關(guān)對沖基金保爾森公司參與投資組合、并對其做空的關(guān)鍵性信息，給投資者造成10多億美元的損失。

　　高盛認(rèn)“錯”不認(rèn)罪

　　高盛7月15日向法院提交的和解協(xié)議中表示：“高盛既不認(rèn)罪，也不否認(rèn)證交會的指控。然而，作為和解協(xié)議的一部分，我們承認(rèn)ABACUS 2007-ACI產(chǎn)品的營銷資料中的確包括‘不完全信息’。特別是，高盛在營銷材料中陳述參考組合是由第三方ACA的管理有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)，而未披露和CDO投資者有利益沖突的保爾森對沖基金公司的參與。材料沒有披露這些信息是一個錯誤。我們認(rèn)為，這一和解是有利于高盛、高盛股東及客戶三方的正確解決辦法。”

　　高盛在協(xié)議中還提出：“據(jù)我們了解，美證交會審查了高盛其他抵押貸款相關(guān)的CDO的交易，并沒有計劃針對其材料問題對高盛及其雇員提出任何索賠。但我們明白，證交會還保留根據(jù)最新出現(xiàn)的證據(jù)重新開案起訴的權(quán)利。”

　　這一被美國證交會稱為具有里程碑意義的和解協(xié)議還要求高盛在按揭證券業(yè)務(wù)的審批上做出實際的改善，包括嚴(yán)格對此類產(chǎn)品營銷材料進行書面審查，強化內(nèi)部法律顧問、審查職員和外部顧問的職責(zé)。協(xié)議還要求高盛對內(nèi)部本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的員工進行特別的員工培訓(xùn)。在協(xié)議中，高盛表示，該公司目前正在進行全方位的公司業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)審查。

　　和解協(xié)議已經(jīng)提交紐約南區(qū)聯(lián)邦法院，等待法官的最后審批。美國證交會指出，和解協(xié)議不包括被起訴的唯一高盛雇員法布里·圖爾在內(nèi)，因此法院的審批并不會結(jié)束證交會對他個人責(zé)任的繼續(xù)追查。法布里·圖爾現(xiàn)在高盛留任停職。

　　根據(jù)紐約南區(qū)聯(lián)邦法院的法庭記錄，法院要求高盛回應(yīng)美國證交會訴訟的最后期限是7月19日，而高盛在7月15日提前與美國證交會達成了和解協(xié)議。(席玟)